Einkommensteuerrechner – USA
Schätze die US-Bundeseinkommensteuer 2026 anhand der IRS-Tarifstufen und Standardabzüge – mit vollständigem Rechenweg.
Jährliches Bruttoeinkommen. Der Standardabzug deines Status wird vor den Tarifstufen abgezogen, sofern du nicht „Kein Abzug“ wählst.
- Bundeseinkommensteuer (Tarif 2026)
- 7.670 $
- Gesamtsteuer
- 7.670 $
Standardabzug (alleinstehend): −16.100 $ → steuerpflichtig 58.900 $
Durchschnittlicher Steuersatz 10,2 % · Grenzsteuersätze gelten nur für den jeweiligen Teil des Einkommens. Vor FICA sowie Steuern der Bundesstaaten und Kommunen.
Wie sich der Veranlagungsstatus auswirkt
Der Veranlagungsstatus bestimmt die Grenzen der Tarifstufen und die Höhe des Standardabzugs. Er richtet sich nach deinen Familien- und Haushaltsverhältnissen; du kannst ihn nicht frei nach dem günstigsten Ergebnis wählen.
Verfügbar sind Alleinstehend, gemeinsame Veranlagung und Haushaltsvorstand. Getrennte Veranlagung und der Status für qualifizierte Hinterbliebene sind nicht enthalten.
Wie sich die Wahl des Abzugs auswirkt
- Der Standardabzug wird vor Anwendung der Tarifstufen berücksichtigt: 16.100 $ für Alleinstehende, 32.200 $ für zusammen veranlagte Ehepaare oder 24.150 $ für Haushaltsvorstände.
- Ohne Abzug wird das gesamte eingegebene Bruttoeinkommen als steuerpflichtig behandelt. Nutze diese Option nur für einen direkten Vergleich.
- Die Option „Kein Abzug“ bildet keine Einzelabzüge ab. Zusätzliche Abzüge, etwa wegen Alter oder Blindheit, sind nicht enthalten.
Der Veranlagungsstatus beeinflusst auch Pflichten und Ansprüche auf Vergünstigungen, die in dieser Schätzung nicht enthalten sind.
IRS-Leitfaden zu Veranlagungsstatus und Abzügen lesen ↗Enthalten
- Tarifstufen der Bundeseinkommensteuer 2026 für Alleinstehende, zusammen veranlagte Ehepaare und Haushaltsvorstände
- Standardabzug 2026 nach IRS Rev. Proc. 2025-32
- Grenzsteuersystem – jeder Satz gilt nur innerhalb seiner Tarifstufe
Nicht enthalten
- FICA-Lohnabgaben für Social Security und Medicare
- Einkommensteuern der Bundesstaaten und Kommunen
- Steuergutschriften wie Child Tax Credit oder EITC
- Einzelabzüge, AMT und QBI-Abzug
- Kapitalertragssätze, NIIT und Selbstständigensteuer
Was das bedeutet
Die US-Bundeseinkommensteuer ist ein Grenzsteuersystem: Das steuerpflichtige Einkommen wird auf sieben Sätze von 10 % bis 37 % verteilt. Nur der Anteil innerhalb einer Stufe wird mit deren Satz besteuert.
Vorher wird der Standardabzug (standard deduction) abgezogen: 2026 sind es 16.100 $ für Alleinstehende, 32.200 $ bei gemeinsamer Veranlagung und 24.150 $ für Haushaltsvorstände. Deshalb liegt der Durchschnittssatz deutlich unter dem höchsten Grenzsatz.
Berechnet wird nur die Bundeseinkommensteuer. FICA und meist auch Bundesstaatssteuer senken das tatsächliche Netto zusätzlich.
Formel und Rechenbeispiel
steuerpflichtiges Einkommen = Bruttoeinkommen − Standardabzug Bundessteuer = Tarifstufen 2026 auf das steuerpflichtige Einkommen Tarif 2026 – Alleinstehend: 10 % 0–12.400 $ 12 % 12.400–50.400 $ 22 % 50.400–105.700 $ 24 % 105.700–201.775 $ 32 % 201.775–256.225 $ 35 % 256.225–640.600 $ 37 % ab 640.600 $
100.000 $ Bruttoeinkommen – alleinstehend, 2026, Standardabzug
- Standardabzug
- −16.100 $
- Steuerpflichtiges Einkommen
- 83.900 $
- Bundessteuer: 5.800 $ + 22 % × (83.900 $ − 50.400 $)
- 13.170 $
Nach Bundeseinkommensteuer bleiben 86.830 $ – 13,2 % des Bruttoeinkommens.
So funktioniert die Berechnung
Die Berechnung verwendet die Formeln, Definitionen und Annahmen, die auf dieser Seite erläutert werden. Die Quellen unten dokumentieren die Methode und ihre Grenzen.
Offizielle Quellen
- IRS Rev. Proc. 2025-32 — Tariftabellen 2026 (§ 4.01) und Standardabzug (§ 4.14), einschließlich OBBBA
- IRS – Inflationsanpassungen 2026 — Bestätigt die Standardabzüge 2026 nach Veranlagungsstatus
- Congressional Research Service – US-Veranlagungsstatus — Unabhängiger behördlicher Abgleich der Abzüge und Tarifstufen 2026