Calculadora del impuesto sobre la renta — Australia
Estima el impuesto sobre la renta australiano de 2026–27 según el tipo de contribuyente y el tratamiento del Medicare levy, mostrando cada paso.
Ingresos anuales después de deducciones. Esto es en lo que el impuesto se resuelve — no su salario bruto si usted reclama deducciones.
- Tasa de ingresos residentes
- 19.020 AUD
- Levy de Medicare
- 1900 AUD
- Impuesto total
- 20.920 AUD
Cómo se aplican sus selecciones
- Tipo de contribuyente
- Residente australiano
- Elección del impuesto de Medicare
- Liviado estándar (ajustado automático)
- Tasa de ingresos residentes · 0 AUD to 18.200 AUD18.200 AUD × 0%
- 0 AUD
- Tasa de ingresos residentes · 18.200 AUD to 45.000 AUD26.800 AUD × 15%
- 4020 AUD
- Tasa de ingresos residentes · 45.000 AUD to 95.000 AUD50.000 AUD × 30%
- 15.000 AUD
- Impuesto sobre ingresos antes de compensaciones
- 19.020 AUD
- Ingresos bajos de impuestosNo LITO en este ingreso
- 0 AUD
- Levy de Medicare2% × 95.000 AUD
- 1900 AUD
- Impuesto total estimado
- 20.920 AUD
LITO residente y la fase de ingresos bajos de Medicare individual 2026–27 se aplican automáticamente.
Tipo impositivo medio: 22 % · los tipos marginales solo se aplican a los ingresos de cada tramo. El cálculo parte de la renta imponible, no del salario bruto, por lo que no representa el sueldo neto de una nómina.
Lo que el impuesto de Medicare cambia
El impuesto de Medicare está separado del impuesto sobre la renta. Ayuda a financiar el sistema de salud pública de Australia y es normalmente hasta el 2% de los ingresos tributarios de un residente australiano.
Para una sola persona que no es elegible para SAPTO, esta calculadora no aplica ningún gravamen hasta $28,011, lo elimina en 10 centavos por dólar por encima de esa cantidad, luego aplica el 2% total de $35,013.
Qué tipo de contribuyente cambia
- Los residentes australianos utilizan la escala residente, pueden recibir LITO y normalmente pagar el impuesto de Medicare después de cualquier reducción de bajos ingresos.
- Los residentes extranjeros de todo el año utilizan la escala de residentes extranjeros. No reciben el umbral libre de impuestos o LITO y no pagan el impuesto de Medicare.
- Los fabricantes de vacaciones de trabajo utilizan una escala separada para los ingresos imponibles de trabajo. No se incluyen excepciones a los tratados y tipos de ingresos mixtos.
- Elija la exención de Medicare de todo el año si usted califica para todo el año a través de una categoría médica o de defensa elegible, período de residencia extranjera o declaración de derecho de Medicare.
Las exenciones completas y medias pueden depender de los días de calificación y de sus familiares a cargo. La opción de exención abarca una exención total para todo el año. Las reducciones familiares o de SAPTO, las exenciones de medio año o medio, y el recargo de impuesto separado de Medicare no están incluidos.
Compruebe las reglas de reducción y exención de la ATO ↗Incluido
- Escalas de residentes, residentes extranjeros y trabajadores para 2026–27
- Offset de impuestos de bajos ingresos para los residentes (hasta $700, eliminando ~$66,667)
- Ingresos individuales de Medicare en fase de ingreso bajo o una exención de año completo
No incluido
- Recargo del impuesto de Medicare & reducción de la salud privada
- Préstamos de estudio y capacitación (reembolsos de HELP/HECS)
- Sacrificio salarial, aportaciones a la jubilación y otras compensaciones
- Familia, SAPTO y ajustes de nivel medio de Medicare
Qué significa
Australia grava los ingresos personales mediante una escala marginal: cada tipo se aplica solo a la parte de la renta situada dentro de su tramo. Ganar un dólar adicional nunca hace que toda la renta tribute al tipo superior. Esta estimación utiliza los tipos oficiales para residentes de 2026–27, cuando el segundo tramo baja del 16 % al 15 % el 1 de julio de 2026.
El tipo de contribuyente elegido cambia la escala. Los residentes pueden recibir la Low Income Tax Offset (LITO); los no residentes no reciben el mínimo exento ni la LITO; y los titulares de un visado de vacaciones y trabajo utilizan su propia escala. Para residentes, la Medicare levy aplica la reducción individual por bajos ingresos de 2026–27 antes de alcanzar el 2 %, salvo que se elija una exención para todo el año.
La cifra después de impuestos resta el impuesto estimado de la renta imponible introducida. No equivale al salario neto de una nómina si el sueldo bruto difiere de la renta imponible. El tipo medio se calcula respecto a la renta imponible introducida y es inferior al tipo marginal máximo porque los tramos inferiores tributan menos.
Fórmula y ejemplo resuelto
impuesto total = impuesto según la escala seleccionada − LITO para residentes, cuando proceda + Medicare levy para residentes, cuando proceda Escala para residentes: 0 % hasta 18.200 $; 15 % hasta 45.000 $; 30 % hasta 135.000 $; 37 % hasta 190.000 $; 45 % por encima. Escala para no residentes: 30 % hasta 135.000 $; 37 % hasta 190.000 $; 45 % por encima. Escala para titulares de visado de vacaciones y trabajo: 15 % hasta 45.000 $; 30 % hasta 135.000 $; 37 % hasta 190.000 $; 45 % por encima.
95.000 $ de renta imponible — residente australiano, 2026–27
- Impuestos de ingresos: 4.020 dólares + 30% × (95.000 dólares – 45.000 dólares)
- 19.020 dólares
- Ingresos bajos (nil por encima de ~ 66.667)
- − 0
- Levy de Medicare: 2% × $95,000
- 1.900 dólares
- Total de impuestos
- 20.920 dólares
Renta imponible introducida después del impuesto estimado: 74.080 $; tipo impositivo medio del 22,0 %.
Cómo funciona este cálculo
El cálculo sigue las fórmulas, definiciones y supuestos explicados en esta página. Las referencias siguientes respaldan el método y los límites indicados.
Fuentes oficiales
- Ley de tasas tributarias de ingresos, 1986 (Cth), Lista 7 — Tasas marginales residentes, 2026–27 (enmendado por la Ley No 28 de 2025)
- ATO — Tasas fiscales – residente australiano — Tasas de impuestos sobre la renta por año de ingresos
- ATO — Compensación fiscal de bajos ingresos (LITO) — 700 umbrales de compensación y eliminación
- Registro Federal - Instrumento de Retención 2026 — 2026–27 El umbral de bajos ingresos de Medicare y la fase de ingreso
- ATO — Reducción o exención del impuesto de Medicare — Ordinario 2% de impuesto, categorías de exenciones y días de calificación completos/medio
- ATO - Tasas de impuestos residentes extranjeros — 2026–27 escala marginal extranjera residente
- ATO - Tasas de impuestos de los turistas que trabajan — Escala de ingresos imponibles para el trabajo
- Gobierno australiano — Presupuesto 2026–27, costo de vida — Corte de 16% a 15% del segundo cubo del 1 de julio de 2026